부문 기준 매출액증가율 위 당기순이익 증가율 위 ROE 위

(주)대동 파생상품거래 손실발생

대동 2022.11.15 16:14 댓글0

파생상품거래 손실발생

1. 파생상품거래 종류		파생상품부채(전환우선주) 및 선물환거래
2. 손실발생내역	손실발생금액(원) (기신고분 제외)	38,552,362,084
	자기자본(원)	385,904,527,476
	자기자본대비(%)	9.99
	대규모법인여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		1. 당사 발행한 전환우선주 전환대상 목적물인 당사 보통주의 최초 전환가격 공정가치와 2022년 3분기말 공정가치평가에 따른 평가손익 계상 2. 스마트모빌리티 사업 진출을 위한 E-모빌티리 신규 제조공장 증설 투자를 위해 대동모빌리티에서 발행한 전환우선주의 풋옵션에 대한 공정가치평가에 따른 평가손실 계상 3. 수출위주의 매출 구조로 인해 환리스크를 대비하고자 체결한 선물계약에 대하여 환율상승으로 인한 거래손실 발생 4. 한국채택국제회계기준에 따라 당사 발행 전환우선주는 유동부채로, 종속사인 대동모빌리티의 전환우선주에 대한 풋옵션 가치는 비유동금융부채로 분류하였으며, 공정가치 평가에 따른 평가손실로 현금 유출이 없는 손실입니다.
4. 손실발생(확인)일자		2022-11-14
5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항		1. 주요 발생 내역 :각 항목별 발생 금액 1) 당사 발생 전환우선주 평가이익 : 291,958,169 원 - 전환우선주평가이익 : 1,984,353,800 원 - 전환우선주평가손실 : 1,692,395,631 원 2) 종속사인 대동모빌리티 전환우선주 풋옵션의 평가손실 : 21,242,533,045 원 3) 2022년 3분기 누적 파생상품거래손실 발생액 (2022.01.01 ~ 2022.09.30) : 11,342,717,743 원 - 파생상품거래손실 : 12,698,011,155 원 - 파생상품거래이익 : 1,355,293,412 원 4) 2022년 3분기 누적 파생상품평가손실 발생액 (2022.01.01 ~ 2022.09.30) : 6,259,069,465 원 - 파생상품평가손실 : 6,892,069,290 원 - 파생상품평가이익 : 632,999,825 원 2. 상기 '2. 손실발생내역' 중 '자기자본(원)'은 최근사업연도말(2021년) 연결기준 자기자본입니다. 3. 상기 '3. 손실발생(확인)일자는 당사 2022년 3분기 사업보고서 공시 일자입니다. 4. 상기 발생한 파생상품평가손실은 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.
		※ 관련공시	-